Secteur 18 · dossier de gestion
Événementiel
Agence d'événementiel corporate — Agence d'événementiel corporate, 40 événements par an Paris, 16 ETP. Société de démonstration fictive et anonymisée.
CA de la période
2 358 300 €
Taux d'EBE
5,2 %
Résultat net
65 501 €
KPI pilote
Marge par événement
Chiffre d'affaires — Exercice 2026
2 358 300 €
+12,4 %N-1 : 2 098 900 €
Taux de marge brute
34,0 %
+0,0 ptMarge brute 801 822 €
Excédent brut d'exploitation
122 857 €
+14,2 %Taux d'EBE 5,2 %
Résultat net
65 501 €
+15,3 %Marge nette 2,8 %
Trésorerie fin de période
284 599 €
+33,1 %Clôture N-1 : 213 847 €
BFR en jours de CA
−13,7 j
BFR −90 024 €
KPI pilote
Marge brute par événement
38,2 %
Benchmark : 25 à 40 %
Lecture du dossier — 3 constats
Chaque événement est un mini-exercice : le lancement produit Y a perdu 19 points de marge en suppléments non facturés et le salon V est engagé avec 22 % d'acomptes seulement. Le carnet Q4 est bon, la trésorerie de l'été est tendue.
- 01Activité en croissance de 12,4 %SolideChiffre d'affaires 2026 contre 2025 : la marge brute reste à 34,0 %. L'effet volume et l'effet prix sont à lire avec la matrice de sensibilité.
- 02Rentabilité installée : 5,2 % d'EBE et 13,2 % de marge de sécuritéSolideSeuil de rentabilité mensuel à 170,6 k€ ; taux d'EBE 5,2 % (+0,1 pt sur un an).
- 03Trésorerie sécurisée sur 13 semaines : point bas à 159,0 k€SolideBFR à −13,7 jours de CA, délai clients 57 jours, endettement 0,04 x les fonds propres.
Alertes déclenchées
Seuils de la charte de reporting franchis sur la période.
Acomptes insuffisants avant engagement des achats
Critique- Valeur observée
- 22 % encaissés à J-30 (Salon V)
- Seuil
- 30 %
Écart marge budget / réalisé > 5 pts
Élevé- Valeur observée
- −19 pts (Lancement Y)
- Seuil
- 5 pts
Nos 3 recommandations
Priorités de pilotage à 90 jours.
- 01Fiche d'avenant obligatoire avant tout supplément et débriefing financier après chaque événement
- 02Politique d'acomptes (30 % à la signature, 70 % à J-30) contractualisée avec assurance annulation au-delà d'un seuil
- 03Prévisionnel de trésorerie par projet et paie intermittents sécurisée
Chiffre d'affaires mensuel
Exercice 2026 vs exercice 2025.
Trésorerie de clôture — 24 mois
Réel janvier 2025 à août 2026, projection septembre à décembre 2026.
Société fictive. Chiffres générés à titre d'illustration selon les benchmarks du secteur.