Secteur 02 · dossier de gestion
Hôtellerie
Hôtel indépendant 4 étoiles — Hôtel 4* de 58 chambres avec restaurant, spa et séminaires Nice, 31 ETP. Société de démonstration fictive et anonymisée.
CA de la période
3 941 700 €
Taux d'EBE
20,3 %
Résultat net
325 261 €
KPI pilote
RevPAR
Chiffre d'affaires — Exercice 2026
3 941 700 €
+5,7 %N-1 : 3 730 400 €
Taux de marge brute
77,0 %
+0,0 ptMarge brute 3 035 109 €
Excédent brut d'exploitation
799 541 €
+7,5 %Taux d'EBE 20,3 %
Résultat net
325 261 €
+9,7 %Marge nette 8,3 %
Trésorerie fin de période
664 574 €
+59,5 %Clôture N-1 : 416 679 €
BFR en jours de CA
−5,1 j
BFR −55 607 €
KPI pilote
RevPAR
—
Benchmark : benchmark marché (STR)
Lecture du dossier
Hôtel bien rempli qui paie sa distribution : 63 % des nuitées passent par les OTA et le capex de maintien est sous 2 % du CA depuis deux ans. Le spa est déficitaire et la marge GOP reste dans la fourchette basse du marché.
Alertes déclenchées
Seuils de la charte de reporting franchis sur la période.
Dépendance OTA > 60 % des nuitées
Élevé- Valeur observée
- 63 %
- Seuil
- 60 %
Maintenance différée (capex < 2 % du CA sur 2 ans)
Élevé- Valeur observée
- 1,6 %
- Seuil
- 2 %
Nos 3 recommandations
Priorités de pilotage à 90 jours.
- 01Plan de réservation directe (site, fidélité, tarifs membres) avec objectif 40 % de nuitées directes en 18 mois
- 02Plan de capex 3 ans financé (chambres, énergie) calé sur la saisonnalité et la trésorerie 13 semaines
- 03Repositionner ou externaliser le spa, avec compte de résultat départemental mensuel
Chiffre d'affaires mensuel
Exercice 2026 vs exercice 2025.
Trésorerie de clôture — 24 mois
Réel janvier 2025 à août 2026, projection septembre à décembre 2026.
Source / méthodeSociété fictive. Chiffres générés à titre d'illustration selon les benchmarks du secteur.